Anexo 1 Reglamento de prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo

A continuación, figura una lista no exhaustiva de las variables de riesgo que las entidades obligadas tendrán en cuenta a la hora de realizar su evaluación del riesgo de acuerdo con el artículo 10 y para determinar en qué medida deben aplicar medidas de diligencia debida con respecto al cliente, de conformidad con el artículo 20:

a) Variables de riesgo en función del cliente:

i) el negocio o la actividad profesional del cliente y del titular real del cliente;

ii) la reputación del cliente y del titular real del cliente;

iii) la naturaleza y el comportamiento del cliente y del titular real del cliente;

iv) las jurisdicciones en las que están establecidos el cliente y el titular real del cliente;

v) las jurisdicciones en las que se encuentran los establecimientos principales del cliente y del titular real del cliente;

vi) las jurisdicciones con las que el cliente y el titular real del cliente tienen relaciones personales pertinentes.

b) Variables de riesgo en función del producto, el servicio o la operación:

i) la finalidad de la cuenta o relación;

ii) la regularidad o duración de la relación de negocios;

iii) el nivel de activos que va a depositar el cliente o el volumen de las operaciones realizadas;

iv) el nivel de transparencia, u opacidad, que aporta el producto, el servicio o la operación;

v) la complejidad del producto, el servicio o la operación;

vi) el valor o el tamaño del producto, el servicio o la operación.

c) Variables de riesgo en función del canal de distribución:

i) la medida en que la relación de negocios se desarrolle a distancia;

ii) la presencia de introductores o intermediarios que el cliente podría utilizar y la naturaleza de su relación con el cliente.

d) Variable de riesgo para el sector de seguros de vida y otros seguros relacionados con inversiones:

i) el nivel de riesgo que supone el beneficiario de la póliza de seguro.